蘇婷 追問

2020-01-08 12:32

附件沒有發票

蘇婷 追問

2020-01-08 12:33

問題是沒有固定資產也沒有發票怎么能借固定資產呢

meizi老師 解答

2020-01-08 12:36

你好    你實際發生了固定資產購進 也得做固定資產 去折舊的。 你只是沒發票 到時折舊額稅前無法扣除。 匯算調整處理

蘇婷 追問

2020-01-08 12:38

問題是實際沒有固定資產入庫呢

meizi老師 解答

2020-01-08 12:41

你好 那你就要去看具體是掛的什么往來業務    你上面不是說摘要就寫的機械購買嗎     付款申請單是有寫具體業務的  去看看 寫的什么

蘇婷 追問

2020-01-08 12:41

對啊！摘要是寫購買機械

meizi老師 解答

2020-01-08 12:42

那你購買的機械是不是就是要計入固定資產 這個機械買來是干嘛的  這個是否符合固定資產的條件 。 符合了 就要計入固定資產了。

蘇婷 追問

2020-01-08 12:43

工地用的

蘇婷 追問

2020-01-08 12:44

2019年2月份買的

meizi老師 解答

2020-01-08 12:49

那意思就是有這個機械購進了。你們是要做固定資產的  機械的金額大嗎

蘇婷 追問

2020-01-08 12:51

5萬

蘇婷 追問

2020-01-08 12:52

而且 2019年購進的了，一直掛 借 其他應收款 貸 銀行存款

meizi老師 解答

2020-01-08 12:56

你好 那也得補做固定資產 補折舊分錄才對的   不然你們這個一直掛往來也不對的

蘇婷 追問

2020-01-08 12:59

好的。然后匯算清繳時調增企業所得稅？

meizi老師 解答

2020-01-08 13:01

你好 是的  因為你沒發票  所以要調整處理的

蘇婷 追問

2020-01-08 13:01

好的

meizi老師 解答

2020-01-08 13:03

好的希望能幫到你