jtn。 追問

2020-01-08 12:02

是不是結轉完收入，成本費用后，再做計提所得稅的分錄

立紅老師 解答

2020-01-08 12:03

你好，是的，是這樣的。

jtn。 追問

2020-01-08 12:04

計提完所得稅后，還用把所得稅費用結轉到本年利潤嗎

立紅老師 解答

2020-01-08 12:06

你好，是的，需要轉入本年利潤

jtn。 追問

2020-01-08 14:04

老師，把所得稅費用結轉到本年利潤之后，再把本年利潤結轉到利潤分配，未分配利潤？是這樣嗎

立紅老師 解答

2020-01-08 14:23

你好，是的，是這樣的。

jtn。 追問

2020-01-08 14:38

老師，所得稅費用，小規模納稅人是按本年利潤總額的5％算嗎

立紅老師 解答

2020-01-08 14:41

你好，您的應納稅所得額是多少？

jtn。 追問

2020-01-08 14:44

應納稅所得額？我現在做出利潤表了，本年利潤總額是77316.64，我計提了所得稅大概數本年合計4230.21，凈利潤73086.43，我是按本年利潤總額的5％計提的所得稅費用，這樣對嗎

立紅老師 解答

2020-01-08 14:46

你好，對的，是這樣的。