Sunny 追問

2020-01-08 11:31

按照賬面應(yīng)付職工薪酬？

鄒老師 解答

2020-01-08 11:38

你好，按賬面應(yīng)付職工薪酬——工資貸方計(jì)提數(shù)申報(bào)

Sunny 追問

2020-01-08 11:40

老師，幫看下這是19年10-12月份的，應(yīng)該怎么計(jì)算

鄒老師 解答

2020-01-08 11:44

你好，按25211.02*2%就是繳納工會經(jīng)費(fèi)

Sunny 追問

2020-01-08 11:47

不是按照工資的2%嗎

Sunny 追問

2020-01-08 11:47

像這樣的話應(yīng)付職工薪酬里面也包括了福利費(fèi)，這樣對嗎

鄒老師 解答

2020-01-08 11:53

你好，是按工資*2%計(jì)算，不包括福利費(fèi)的

Sunny 追問

2020-01-08 12:12

做福利費(fèi)分錄時(shí)不是通過應(yīng)付職工薪酬過度嗎，那這個(gè)金額不也是在應(yīng)付職工薪酬里面嗎？

鄒老師 解答

2020-01-08 12:43

你好，福利費(fèi)需要通過應(yīng)付職工薪酬——福利費(fèi)科目過渡
但是工會經(jīng)費(fèi)是根據(jù) 應(yīng)付職工薪酬——工資  明細(xì)科目貸方計(jì)提數(shù)申報(bào)，而不是根據(jù)總的一級科目應(yīng)付職工薪酬計(jì)算

Sunny 追問

2020-01-08 13:12

沒有這么細(xì)分，只有應(yīng)付職工薪酬，沒有二級科目

鄒老師 解答

2020-01-08 13:13

你好，應(yīng)付職工薪酬科目應(yīng)當(dāng)設(shè)置二級科目，比如工資，社保，福利費(fèi)這些明細(xì)核算才是的

Sunny 追問

2020-01-08 13:21

嗯，按照應(yīng)付職工薪酬金額計(jì)算和按照申報(bào)個(gè)稅計(jì)算金額不一致？

鄒老師 解答

2020-01-08 13:29

你好，你個(gè)人所得稅不是根據(jù)應(yīng)付職工薪酬——工資明細(xì)   金額申報(bào)的嗎？

Sunny 追問

2020-01-09 10:15

正常的話是這兩個(gè)金額一致？

鄒老師 解答

2020-01-09 10:19

你好，正常來說二者（人所得稅的工資與賬面工資金額）是應(yīng)當(dāng)一致的

Sunny 追問

2020-01-09 11:08

好的，知道了謝謝老師！

鄒老師 解答

2020-01-09 11:10

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評價(jià)。謝謝