晚秋、冬至 追問

2020-01-08 10:00

12月份在一月份改跨年了，需要怎么做分錄呢

郭老師 解答

2020-01-08 10:07

你好，你是多分攤了還是少分攤。

晚秋、冬至 追問

2020-01-08 10:07

有一部分是多灘了，還有一個軟件的使用費忘記攤銷了

郭老師 解答

2020-01-08 10:08

最后的差額是什么？

晚秋、冬至 追問

2020-01-08 10:12

因為專利我放到輔助生產成本里面了，多灘了37.36，軟件的使用費放到了管理費用，少攤了143.03

郭老師 解答

2020-01-08 10:14

都是用借累計攤銷貸以前年度損益調整。借以前年度損益調整貸利潤分配。

晚秋、冬至 追問

2020-01-08 10:16

借累計攤銷-37.36貸以前年度損益調整-37.36。借以前年度損益調整-37.36貸利潤分配-37.36
借累計攤銷143.03貸以前年度損益調整143.03。借以前年度損益調整143.03貸利潤分配143.03
這樣對嗎老師

郭老師 解答

2020-01-08 10:27

你好，對的
你之前攤銷是用的累計攤銷是嗎

晚秋、冬至 追問

2020-01-08 10:32

是這樣的，每月攤銷，累計的，我現在不太清楚的是那么我一月份做的攤銷表里面的軟件是填一個月的攤銷額還是填12-1月份的攤銷額，

郭老師 解答

2020-01-08 10:36

月攤銷額，是填寫一個月的。

晚秋、冬至 追問

2020-01-08 10:37

那上面調整的需要原始憑證嗎

郭老師 解答

2020-01-08 10:39

攤銷表就可以不用發票。

晚秋、冬至 追問

2020-01-08 10:59

老師我說啥調整上年度哪個原始憑證是什么

郭老師 解答

2020-01-08 11:05

自己摘要寫清楚就行，不用原始憑證。

晚秋、冬至 追問

2020-01-08 11:10

謝謝老師

郭老師 解答

2020-01-08 11:14

不用客氣的。

晚秋、冬至 追問

2020-01-08 13:13

老師因為我的攤銷專利放到輔助生成成本里面了，那借累計攤銷貸以前年度損益調整。借以前年度損益調整貸利潤分配這么做，輔助成本沒有變動是不是要在做個分錄

郭老師 解答

2020-01-08 13:15

借累計攤銷貸以前年度損益調整
然后借輔助生產成本貸累計攤銷
借以前年度損益調整貸利潤分配

晚秋、冬至 追問

2020-01-08 13:45

老師有這幾個，那個比較合理

郭老師 解答

2020-01-08 13:50

你好 利潤分配-未分配利潤