漂流瓶 追問

2020-01-07 20:50

我手上有幾張19年的專票，但我12月不用抵扣這么多，而且有些是物業(yè)發(fā)票，我該怎么做？

董老師 解答

2020-01-07 20:52

您好，可以不用入賬，但是會(huì)影響當(dāng)年的成本，稅務(wù)局可能不認(rèn)，需要納稅調(diào)整，但是明年會(huì)少一些稅。
所以需要在增值稅和所得稅之間做一個(gè)取舍。如果金額不大，建議認(rèn)證抵扣。增值稅可以一直留抵

漂流瓶 追問

2020-01-07 20:55

那我可以全部入賬，暫不認(rèn)證發(fā)票，把它放在待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額這科目嗎？

董老師 解答

2020-01-07 21:12

您好，可以計(jì)入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，但是很少使用這個(gè)科目，都是先認(rèn)證，留抵稅額無限期

漂流瓶 追問

2020-01-07 21:25

我12月必須交一些增值稅，不然一年的稅負(fù)率太低了，如果認(rèn)證了，那不變成進(jìn)項(xiàng)比銷項(xiàng)大，豈不是不用交增值稅了？

董老師 解答

2020-01-07 21:27

您好，是的，不用繳納增值稅了，那可能之前繳納少了，或者公司進(jìn)項(xiàng)偏高。
您可以先不認(rèn)證，明年在看看

漂流瓶 追問

2020-01-07 21:34

好的。謝謝老師！

董老師 解答

2020-01-07 21:40

不用客氣滿意的話給個(gè)五星好評(píng)謝謝