晨 追問

2020-01-07 18:09

可是，那如果又有銀行存款數，又有應收賬款數呢

鄒老師 解答

2020-01-07 18:10

你好，那銀行存款數計入貨幣資金欄次，銀行存款數+應收賬款數計入資產總計欄次

晨 追問

2020-01-07 18:11

我做的憑證上銀行存款數和對賬單的數不符啊，憑證上銀行存款的數加上前幾個季度的銀行存款數才是現在對賬單的數啊

晨 追問

2020-01-07 18:12

意思就是對賬單余額的數字與資產負債表無關

鄒老師 解答

2020-01-07 18:13

你好，做的憑證上銀行存款數和對賬單的數不符就需要去查明是什么原因導致的才是的
期末銀行存款余額=期初銀行存款余額+本期增加—本期減少

晨 追問

2020-01-07 18:15

意思我憑證做錯了，每個季度憑證上的銀行存款數都應該與本季度末對賬單余額一致

鄒老師 解答

2020-01-07 18:15

你好，憑證做錯了，可以把錯誤的憑證沖銷，然后做一筆正確的憑證，這樣就可以做到銀行存款對賬單與日記賬余額一致的

晨 追問

2020-01-07 18:19

比如這個季度銀行對賬單的余額是1000萬，只有收回的500萬和未收回的錢500萬，應該怎么做憑證

鄒老師 解答

2020-01-07 18:20

你好
收回的500萬，借；銀行存款500萬，貸；應收賬款500萬
未收回的錢500萬，借；應收賬款500萬    ，貸；主營業務收入 ，  應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）
收回500萬，期末銀行對賬單的余額是1000萬，說明期初就有500萬才是的