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送心意

吳少琴老師

職稱會計師

2020-01-07 16:22

你申報就是根據你的會計報表的數據申報的

晨曦 追問

2020-01-07 16:23

可是這樣企業(yè)所得稅酒不一樣了,跟我計提的就錯一點,完了交稅就不平了

吳少琴老師 解答

2020-01-07 16:27

少計提的補記提,多計提的沖減

晨曦 追問

2020-01-07 16:29

以前年度有虧損,盈利彌補了前期虧損..申報得得所得稅
.計提是按本年利潤計提的.
這樣就會有點差,這個怎么處理呢

吳少琴老師 解答

2020-01-07 16:46

多計提了,就沖減原來的計提分錄

晨曦 追問

2020-01-07 16:47

少計提了,怎么寫

吳少琴老師 解答

2020-01-07 16:49

借以前年度損益調整  貸應交稅費-所得稅
借利潤分配 -未分配利潤  貸以前年度損益調整

晨曦 追問

2020-01-07 16:51

多計提了,

吳少琴老師 解答

2020-01-07 16:52

借應交稅費-所得稅貸以前年度損益調整
 借以前年度損益調整貸利潤分配 -未分配利潤

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