糯米。 追問

2020-01-07 16:28

付的是12月的電腦租賃費，當時錢已經(jīng)轉(zhuǎn)過去了，掛應收帳款嗎？

maize老師 解答

2020-01-07 16:33

你們公司主營不是電腦租賃費吧？你不是支付出去么，那就做借應付賬款 貸銀行，就可，主營那就是做借主營業(yè)務成本貸應付賬款，不是就管理費用 貸其他應付款或者是應付賬款

糯米。 追問

2020-01-07 16:35

不是，我公司是一個電銷公司，公司沒有購置電腦，是向別的公司租的電腦，所以每個月都會有電腦租賃費，但是付款時間和對方公司給我們的開票時間不一致，還不同時間分了兩張開，不知道怎么處理

maize老師 解答

2020-01-07 16:46

付款就做這個借其他應付款 貸銀行  你收到發(fā)票做 借管理費用 貸其他應付款

maize老師 解答

2020-01-07 16:46

你就這個沒有跨月，金額一樣可以直接做借管理費用 貸銀行就可以，這個回單貼一起就可以，

糯米。 追問

2020-01-07 16:52

跨月的就先掛帳然后等發(fā)票來再沖費用，發(fā)票沒有跨月的就直接做管理費用，是這個意思嗎？那我是按付款時間還是按發(fā)票時間做呢？

maize老師 解答

2020-01-07 17:01

票沒有跨月的就直接做管理費用，是這個意思嗎？那我是按付款時間還是按發(fā)票時間做呢？ 是的，你這個按付款時間做就可以這個發(fā)票貼這個付款后面就可以，

糯米。 追問

2020-01-07 17:11

還有一種情況，我當月支付了三次租賃費，對方公司月底只開具了一張發(fā)票，發(fā)票金額是三次付款的合計數(shù)，這種怎么做呢

maize老師 解答

2020-01-07 17:18

也是這樣，不跨月就可以按你上面直接做，要是跨年就通過其他應付款，

糯米。 追問

2020-01-07 17:22

好的，謝謝老師

糯米。 追問

2020-01-07 17:23

計提工資的時候要計提社保嗎？社保費用不是當月繳納當月的，也需要計提嗎？

maize老師 解答

2020-01-07 17:25

提工資的時候要計提社保嗎？社保費用不是當月繳納當月的，也需要計提嗎？  需要不管咋交都需要計提

糯米。 追問

2020-01-07 17:29

老師，有個員工應發(fā)工資5500，需要繳納的個稅是1.55，實發(fā)工資應該是5498.45，四舍五入只發(fā)了5498給他，多余的0.45怎么做賬啊？

maize老師 解答

2020-01-07 17:43

轉(zhuǎn)營業(yè)外收入或者是營業(yè)外支出下面

糯米。 追問

2020-01-07 17:47

轉(zhuǎn)工資的時候還會發(fā)生手續(xù)費，都做在同一筆分錄里面可以嗎？

maize老師 解答

2020-01-07 18:15

這個一起做一起就可以