Andlo 追問

2016-04-20 17:27

每月結轉一次，是做記賬憑證結轉吧？然后登記賬簿，我的明細分類賬是每月合計一次然后直接填下個月的明細的，實際上是要在明細賬簿的本月合計后再寫結轉后再填寫下月明細嗎？

Andlo 追問

2016-04-20 17:34

老師可以教一下本月合計后是怎樣填寫結轉那個嗎？明細分類賬的管理費用就有很多項差旅費辦公費業務招待費等，每項本月合計后都在下面寫：結轉損益        ----------  金額   嗎？

鄒老師 解答

2016-04-20 17:12

期末結轉損益
借；主營業務收入     貸；本年利潤
借；本年利潤    貸；主營業務成本   管理費用-辦公費等明細  等等

鄒老師 解答

2016-04-20 17:14

每個月結轉一次
年末把本年利潤結轉到利潤分配-未分配利潤

鄒老師 解答

2016-04-20 17:28

是的

鄒老師 解答

2016-04-20 17:35

每個明細賬做一次結轉，比如管理費用-辦公費當月合計10000，結轉損益時貸方金額10000，這樣就結平了損益類的科目