Sunny 追問

2020-01-07 11:32

這個虧損數在賬面上哪個科目提現？！本年累計是盈利的，需要計提嗎？！可是有虧損數抵減也交不到。

月月老師 解答

2020-01-07 11:34

你好，可以看上一年本年利潤如何結轉的，本年利潤借方余額就是虧損的。彌補虧損后是盈利還是虧損呢。

Sunny 追問

2020-01-07 11:40

上年年底，結轉利潤前本年利潤是貸方余額，結轉到利潤分配后是平的。現在12月底彌補虧損后還是虧損

月月老師 解答

2020-01-07 11:42

你好，還是虧損，本年利潤借方數，結轉到未分配利潤。

Sunny 追問

2020-01-07 11:50

意思就是彌補以前年度虧損后還是虧損的話，就再做一次借本年利潤，貸利潤分配是嗎？！

Sunny 追問

2020-01-07 11:51

報稅系統上的彌補以前年度虧損數，不會在我記賬的賬面上體現出來？！

月月老師 解答

2020-01-07 12:06

你好，賬務中直接按照本年利潤借方余額數結轉。報稅做成利潤總額是負數就行。