糯米。 追問

2020-01-07 11:48

不是預付款，當月是支付了三次，然后我是按照發票來的日期做賬還是按照當時支付的時間做賬呢？付款時間有三個

meizi老師 解答

2020-01-07 11:57

你好  你支付了的時候就要掛賬的  借預付賬款貸銀行存款 前兩次。 最后一次做借管理費用或者銷售費用-推廣費貸預付賬款    按發票來的

糯米。 追問

2020-01-07 12:16

好的，謝謝老師，那我這邊領導報銷我們的聚餐費，當時發票拿來了，但是錢還沒給老板，怎么做賬呢

meizi老師 解答

2020-01-07 12:22

你好  借費用-福利費貸其他應付款-法人 先掛著

糯米。 追問

2020-01-07 12:23

好的，謝謝老師，如果我現在支付的推廣費是上月的，對方公司月底才開發票過來，那我怎么做賬呢

meizi老師 解答

2020-01-07 12:24

你好  那你上月是否有掛賬處理  是否有做上月費用的

糯米。 追問

2020-01-07 12:24

沒有，上個月什么都沒做

meizi老師 解答

2020-01-07 12:26

你好那你就本月收到發票做       你上月付款了至少要做借預付賬款貸銀行存款 本月做借管理費用-推廣費貸預付賬款

糯米。 追問

2020-01-07 12:26

上月的推廣費月底結算后這個月才付款的，不是上月付款

meizi老師 解答

2020-01-07 12:28

你好 那你就直接做 借管理費用-推廣費貸銀行存款

糯米。 追問

2020-01-07 12:49

可是發票的時間不是付款的時間，這個有關系嗎

meizi老師 解答

2020-01-07 12:52

你好 可以的        發票時間在后嘛

糯米。 追問

2020-01-07 14:52

是的，每次都是付款了之后幾個星期才給發票，那我付款先做預付賬款，收到發票再沖進銷售費用？

meizi老師 解答

2020-01-07 14:58

你好  可以的    到時你就按月來做  做付款和沖預付賬款

糯米。 追問

2020-01-07 15:20

好的，謝謝老師，還想問一下，計提本月工資是計提實發工資嗎？要扣除個人所得稅和社保嗎？

meizi老師 解答

2020-01-07 15:26

你好 按應發工資來計提  扣除個稅和個人社保之前的金額

糯米。 追問

2020-01-07 15:30

假設我這邊應發工資5500，個稅15，社保500，我計提和發放的時候分別怎么做分錄呢？

meizi老師 解答

2020-01-07 15:35

你好   計提按5500計提    先計提工資：借管理費用-工資5500貸應付職工薪酬-工資5500 發放工資： 借應付職工薪酬-工資5500貸 其他應收款-個人部分社保500  應交稅費-應交個人所得稅15 銀行存款