邢 追問

2016-04-20 16:04

就是留抵下個(gè)月抵扣，但是我想問老師的就是這個(gè)待認(rèn)證的發(fā)票作了認(rèn)證但是沒有全部抵扣的話，，把這部分認(rèn)證的但是未抵扣的部分做到 未繳增值稅里，還是直接增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額？？？

邢 追問

2016-04-20 16:06

但是我報(bào)稅的時(shí)候，報(bào)稅表上有留抵那一項(xiàng)，可以等下個(gè)月的時(shí)候再 使用，我也專門打電話給稅務(wù)局，他們說可以呀

邢 追問

2016-04-20 16:13

那進(jìn)項(xiàng)多于銷項(xiàng)的話 需要做什么分錄嗎

鄒老師 解答

2016-04-20 15:31

怎么會(huì)有認(rèn)證了但是又不抵扣的呢？

鄒老師 解答

2016-04-20 15:51

認(rèn)證了必須抵扣，而不能結(jié)轉(zhuǎn)以后抵扣或這個(gè)月抵扣一部分，下個(gè)月抵扣一部分

鄒老師 解答

2016-04-20 16:05

進(jìn)項(xiàng)稅額
認(rèn)證了是必須抵扣的，而不能自己想抵扣多少就是多少

鄒老師 解答

2016-04-20 16:11

當(dāng)月必須抵扣，沒有抵扣完的可以結(jié)轉(zhuǎn)以后月份抵扣

鄒老師 解答

2016-04-20 16:14

不需要