吾豆 追問

2020-01-07 10:09

這倆個分錄都在12月份做嗎？

bamboo老師 解答

2020-01-07 10:12

這倆個分錄都在12月份做

吾豆 追問

2020-01-07 10:14

那為什么不直接做：借：管理費用，貸：銀行存款？

bamboo老師 解答

2020-01-07 10:15

因為暫時沒有取得發票

吾豆 追問

2020-01-07 10:17

那我的發票可能在20年1月才取的，那兩個分錄也都在12月做嗎？1月拿到發票后怎么處理呢？

bamboo老師 解答

2020-01-07 10:19

是的 1月才能拿到發票 12月也這樣寫分錄
1月拿到發票
借：應付賬款-暫估
應交稅費--應交增值稅-進項稅額
貸：應付賬款

吾豆 追問

2020-01-07 10:26

就是1月份拿到發票后再做一個分錄去調12月份的賬?

bamboo老師 解答

2020-01-07 10:31

1月份拿到發票后沖銷暫估

吾豆 追問

2020-01-07 10:36

拿到的這張發票附在12月的憑證后面還是1月的憑證后面？

bamboo老師 解答

2020-01-07 10:39

拿到的這張發票附在1月的憑證后面

吾豆 追問

2020-01-07 10:40

可是這個發票的內容歸屬于12月啊？

bamboo老師 解答

2020-01-07 10:41

所以在12月暫估了費用入賬了啊

吾豆 追問

2020-01-07 11:01

那費用入在12月了，拿回的發票不也得附在12月嗎？

bamboo老師 解答

2020-01-07 11:03

不需要 12月份是暫估的  1月份根據發票沖銷就好了

吾豆 追問

2020-01-07 11:07

我之前聽的課咋好像是會計處理在前、發票拿回來后直接附在后面就行？

bamboo老師 解答

2020-01-07 11:09

那是沒有暫估 按您說的那樣寫的分錄

吾豆 追問

2020-01-07 11:14

那像我那樣做分錄行嗎？不要暫估

bamboo老師 解答

2020-01-07 11:18

也可以 收到發票后附入