冰菊物語 追問

2020-01-06 15:09

是的老師

鄒老師 解答

2020-01-06 15:15

你好，那應當把之前的分錄沖銷才是的
借；實收資本，貸；其他應收款

冰菊物語 追問

2020-01-06 15:19

報表里面就沒資產了，這樣年報數據合適么？

鄒老師 解答

2020-01-06 15:22

你好，資產總額沒有數據會導致數據檢查不通過的
你單位除開認繳出資，沒有發生任何業務嗎？

冰菊物語 追問

2020-01-06 15:29

酒一類的銷售，只因另一股東一直沒繳納，現在經營的老板一直自己墊資運營，處于虧損狀態，所以就出現了這樣的情況

鄒老師 解答

2020-01-06 15:35

你好，虧損狀態，也不代表資產總額就全部都是0的
股東的投資款沒有收到，需要做這個沖銷分錄，借；實收資本，貸；其他應收款

冰菊物語 追問

2020-01-06 15:38

？還有一筆業務，是商品頂了房租費的，剛開始做的預付，發票一直沒開回了，現在年報這筆怎么處理呢

鄒老師 解答

2020-01-06 15:44

你好，既然之前已經預付了房租費，怎么后面還需要 用商品去抵扣房租費呢？

冰菊物語 追問

2020-01-06 15:49

因為對方沒提供給我們房租的發票，而我們開具了商品的銷售發票，所以做了預付，等對方的發票，到現在也沒開回來，咋處理

鄒老師 解答

2020-01-06 15:52

你好，對方沒提供給我們房租的發票，而我們開具了商品的銷售發票
你們應當這樣做分錄才是的，借；應收賬款    ，貸；主營業務收入 ，  應交稅費—應交增值稅
而不是做預付賬款處理
計入預付賬款處理必須實實在在的付款了才可以計入的

冰菊物語 追問

2020-01-06 16:15

好的，謝謝老師，那實收資本沖回需要什么憑據類的或證明嗎？

鄒老師 解答

2020-01-06 16:17

你好，可以附上之前錯誤分錄復印件作為調整依據