增值稅：簡易計稅：3%全額當地預繳 一般計稅：當地預繳2%，剩余回機構所在地交 所得稅：都是按0.2%在當地預繳

一般增值稅預繳2-3個點的，所得稅的話是0.2%

您好 應納稅所得額=利潤+納稅調整增加額-納稅調整減少額利潤=主營業務收入-主營業業務成本-主營業業務稅金及附加+其他業務收入-其他業務支出-營業費用-管理費用-財務費用+投資收益+營業外收入-營業外支出 應交所得稅=應納稅所得額×適用所得稅稅率 建筑施工企業一般納稅人只在工程所在地國家稅務局按照工程結算價預繳2%(一般計稅項目)或3%(簡易計稅項目)的增值稅,和向工程所在地國家稅務局或地方稅務局按照工程結算價預繳0.2%的企業所得稅,剩下的增值稅和企業所得稅向建筑施工企業機構所在地繳納。

您好，借：應交稅費——應交增值稅（已交稅金） 應交稅費—企業所得稅，附加稅 稅金及附加——印花稅 貸：銀行存款

您好，要預交企業所得稅和增值稅的。企業所得稅按0.2%預交，增值稅按2%預交。 一、企業所得稅 建筑企業異地施工應繳納企業所得稅，《國家稅務總局關于跨地區經營建筑企業所得稅征收管理問題的通知》（國稅函〔2010〕156號），對建筑企業總機構直接管理的跨地區設立的項目部的企業所得稅納稅問題進行了規范。 　　企業所得稅處理的三種情形： 　　1.總機構直屬的項目部跨區施工情形。 　　根據國稅函〔2010〕156號文件規定，自2010年1月1日起，要按項目實際經營收入的0.2%按月或按季度由總機構向項目所在地預分企業所得稅，并由項目部向所在地主管稅務機關預繳。總機構扣除已由項目部預繳的企業所得稅后，按照其余額就地繳納。 　　2.二級分支機構的異地施工情形。 　　屬于跨省經營的，根據國家稅務總局《關于印發〈跨地區經營匯總納稅企業所得稅征收管理暫行辦法〉的通知》（國稅發〔2008〕28號）規定，按照“統一計算、分級管理、就地預繳、匯總清算、財政調庫”的辦法計算繳納企業所得稅；屬于在同一省內經營的，該分支機構在向施工地稅務機關報驗登記后，其經營所得由總機構統一計算繳納企業所得稅，分支機構在施工地不預繳企業所得稅。 　　3.分支機構直屬的項目部跨區施工情形。 　　建筑企業跨地區在二級分支機構之下設立的項目經理部（包括與項目經理部性質相同的工程指揮部、合同段等），若以分支機構名義與建設方簽訂合同并組織施工，則其收入匯總計入該分支機構，適用國稅發〔2008〕28號文件的分級管理規定計算繳納企業所得稅。 二，增值稅， 具體可參考國家稅務總局關于發布《納稅人跨縣（市、區）提供建筑服務增值稅征收管理暫行辦法》的公告（國家稅務總局公告2016年第17號）第十一條規定： 納稅人跨縣（市、區）提供建筑服務預繳稅款時間，按照財稅〔2016〕36號文件規定的納稅義務發生時間和納稅期限執行。