常湘兒 追問

2020-01-06 11:13

好的，老師，還有一個問題，公司第二季度盈利，預繳所得稅六千，第一三季度虧損，第四季度盈利一千，這樣整體預繳的所得稅就多了，那第四季度還需要計提所得稅嗎？

汪晨老師 解答

2020-01-06 11:18

你好，需要計提，匯算清繳時再多退少補。

常湘兒 追問

2020-01-06 11:26

老師，那實際所得稅報表的時候，預繳的多，不需要交稅吧？

汪晨老師 解答

2020-01-06 11:27

你好，是的，預繳的多，不用交的，匯算清繳多退少補的。

常湘兒 追問

2020-01-06 12:14

老師，不用交也要計提嗎？然后下月再沖回嗎？

汪晨老師 解答

2020-01-06 12:38

你好，是的，是這個意思

常湘兒 追問

2020-01-06 12:43

非常感謝老師！

汪晨老師 解答

2020-01-06 13:17

不客氣，滿意請給予五星好評，謝謝！