何夢潔 追問

2020-01-06 11:03

是的老師，當時我只做的進項

宸宸老師 解答

2020-01-06 11:05

您好，您只做進項

您的分錄我看看

何夢潔 追問

2020-01-06 11:12

老師，？

宸宸老師 解答

2020-01-06 11:13

您好，我的意思是，我需要看看您當時做的什么分錄。

何夢潔 追問

2020-01-06 11:17

我剛才查了一下，可能我表述有誤，是我的待認證進項稅額借方有余額，我不知道如何把這個余額消掉

宸宸老師 解答

2020-01-06 11:18

你好，是的，所以我也有疑問您的問題。

等認證以后做分錄
借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額）
貸：應交稅費——待認證進項稅額

何夢潔 追問

2020-01-06 11:37

老師，我主要不明白的是申報稅務系統(tǒng)的時候我要如何填？因為1、我現(xiàn)在進項要認證多少金額是根據(jù)稅負算出來的，我就是比到認證的，2、比如我之前忘記了的待認證進項稅額是1萬元，我這個月認證了51萬元，3、我申報稅務報稅系統(tǒng)的時候我要如何把這個1萬元用了呢？因為申報系統(tǒng)的一表集成自動就生成了這個51萬元的進項，

何夢潔 追問

2020-01-06 11:41

也就是說我的進項稅額借方余額就是51+1=52萬了，

宸宸老師 解答

2020-01-06 11:47

您好，前面的1萬元的待認證進項稅額，也需要勾選認證，才可以生成進項的。不要手動改，可能會出現(xiàn)對比不通過

何夢潔 追問

2020-01-06 11:54

可能是當時賬務處理不對，我已沒有相應的進項發(fā)票，我就是不能把待認證結轉到進項稅額去了，我要如何把這個待認證進項稅額處理了哦？

宸宸老師 解答

2020-01-06 11:56

您好，我不明白您的意思。待認證金進項稅額轉到進項稅額，現(xiàn)在又沒了？

何夢潔 追問

2020-01-06 12:14

意思是我賬上有待認證進項稅額借方余額，由于不知道是哪一筆業(yè)務了，而我現(xiàn)在手上有的進項發(fā)票都是當月的業(yè)務，沒有之前月份的發(fā)票了，這種情況下，我要如何消掉這個待認證進項稅額

宸宸老師 解答

2020-01-06 12:16

您好，您需要找到這個憑證，看看發(fā)票是否抵扣的，然后再做處理的。如果沒辦法找出來，就沒辦法處理的

何夢潔 追問

2020-01-06 12:45

那一直掛在賬上稅務會查我們不？

宸宸老師 解答

2020-01-06 12:53

您好，您是掛賬上的，因為應交稅費不只是掛增值稅的，所以一般不會查

何夢潔 追問

2020-01-06 13:17

好的，我倒查回去，如果查到是費用類的，我是不是可以增加費用，減少這個待認證進項稅額，就平了？

宸宸老師 解答

2020-01-06 13:17

您好，您找到之后，還打算抵扣進項嗎

何夢潔 追問

2020-01-06 13:56

老師，就是不打算了，因為票都沒有了，只要待認證進項借方不再有有余額就可以，老師如果是費用類的，我那樣處理對嗎？

宸宸老師 解答

2020-01-06 13:58

您好，那您直接把這個科目轉到成本費用類科目  【也就是您當時借計的科目】