潔凈的小熊貓 追問

2020-01-06 10:08

老師，你好，我做了暫估成本。沒收到外包商的發票，那增值稅也暫估處理嗎？因為是跨年，要申報增值稅

潔凈的小熊貓 追問

2020-01-06 10:11

老師，然后增值 稅是不是也暫估啊。這個屬于建筑類的計算增值稅是差額計征的？

郭老師 解答

2020-01-06 10:15

增值稅不需要，你不抵扣增值稅，不是嗎？

郭老師 解答

2020-01-06 10:15

你是差額計稅的嗎？

潔凈的小熊貓 追問

2020-01-06 10:23

老師，建筑業的不是差額計稅的嗎

郭老師 解答

2020-01-06 10:30

如果是存在分包或清包工可以差額征稅。 
差額征稅不得開具專票。

潔凈的小熊貓 追問

2020-01-06 10:35

老師，我是小規模納稅人，承包工程，全部外包。開的是增值稅普通發票，開票是全額計稅，現在是外包出去的外包商還沒開票給我。現在跨年。我不懂得申報增值稅是不是也可以暫估進項增值稅，然后計算出差額，然后進行申報？太感謝了

郭老師 解答

2020-01-06 10:47

知道成本具體的價格嗎？

潔凈的小熊貓 追問

2020-01-06 11:01

知道，剛問了專管員可以暫估

郭老師 解答

2020-01-06 11:05

那你就可以安你知道的價格寫進去。