xqq009 追問

2020-01-06 09:27

老師，本年利潤是借方余額，代表虧損，那還用結轉利潤嗎？

xqq009 追問

2020-01-06 09:31

結轉本年利潤，是不是本年利潤沒有余額，就到利潤分配-未分配利潤

玲老師 解答

2020-01-06 09:38

結轉 年末結轉本年利潤;借:本年利潤 貸:利潤分配 -未分配利潤  虧損就做相反的分錄。

xqq009 追問

2020-01-06 09:39

好的

玲老師 解答

2020-01-06 09:41

不客氣的！ 如果您這個問題已解決請給老師點五星好評！祝您工作學習愉快！

xqq009 追問

2020-01-06 10:04

老師，就是我另外一個公司，是盈利的，本年利潤貸方余額，那我計提企業所得稅時候

xqq009 追問

2020-01-06 10:07

是不是用今年本年利潤減去去年的虧損的數，在乘以那個優惠比率對嗎？

玲老師 解答

2020-01-06 10:16

你好 是的 可以補虧損后交所得稅

xqq009 追問

2020-01-06 10:17

老師，我企業所得稅已經計提完了，是不是結轉損益，然后在結轉本年利潤，是這個順序嗎？

玲老師 解答

2020-01-06 10:22

是的 就是這個順序的

xqq009 追問

2020-01-06 10:24

結轉完利潤本年利潤余額是0對嗎

玲老師 解答

2020-01-06 10:30

結轉完利潤本年利潤余額是0對

xqq009 追問

2020-01-06 11:04

老師，我那個結轉損益里面的支出的時候，那個所得稅費用還要一起結轉嗎？

玲老師 解答

2020-01-06 11:10

要 所得稅也是損益 科目 期末也要結轉到本年利潤科目