怕孤獨的云朵 追問

2020-01-06 09:28

你好，老師，如果普票和專票的總銷售額是二十九萬五千元，其中普票是二十九萬元，專票是五千元，只需繳納五千元專票的稅，是嗎？如果普票和專票的總銷售額是二十九萬五千元，其中專票是二十九萬元，普票是五千元，五千元是免稅的，二十九萬元還需納稅，是這個意思嗎？老師

鄒老師 解答

2020-01-06 09:35

你好，普票是二十九萬元，專票是五千元，只需繳納五千元專票的增值稅
如果普票和專票的總銷售額是二十九萬五千元，其中專票是二十九萬元，普票是五千元，五千元是免稅的，二十九萬元還需納稅，是這個意思

怕孤獨的云朵 追問

2020-01-06 10:39

你好老師，因本季度有稅盤升級服務費，申報附加稅時，增值稅填寫抵減前的還是抵減后的？計提附加稅時，計提本期實際應補退稅額還是計提本期應納稅額？附加稅只交了城建稅，其他小稅種沒交，怎么計提？老師，謝謝！

鄒老師 解答

2020-01-06 10:45

你好，填寫抵減后的金額
計提附加稅是計提本期實際應補退稅額
那就只需要計提城建稅就是了

怕孤獨的云朵 追問

2020-01-06 19:48

謝謝老師！我會好評的！再次感謝

鄒老師 解答

2020-01-06 19:49

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！