沙曉玲 追問

2020-01-05 22:24

老師您好，我公司有一筆印花稅，2017年4月份計提時，會計分錄是借：管理費用-印花稅41.9 貸：其他應付款41.9，2017年5月份支付時，借：其他應付款83.8 貸：銀行存款83.8，老師是這樣的，已經過去好幾年了，我現在要處理一下，不用“以前年度損益調整”科目，怎么處理？會計分錄怎么寫？求解謝謝

蔣飛老師 解答

2020-01-05 22:38

補做分錄：
借：利潤分配…未分配利潤印花稅41.9 貸：其他應付款41.9，

沙曉玲 追問

2020-01-05 23:24

老師，就這一步就可以了，是嗎

蔣飛老師 解答

2020-01-06 02:03

你好！

是的。你的理解很對