侯艷佳 追問

2020-01-05 19:21

那就是說不用管季度利潤，只按年度利潤額交企業(yè)所得稅？計(jì)提也按年度計(jì)提是嗎？因?yàn)榧径壤麧櫤湍甓壤麧櫩隙ú灰粯影。F(xiàn)在申報(bào)不知怎么填了

郭老師 解答

2020-01-05 19:24

你好，（年累計(jì)利潤-以前年度虧損）*稅率-之前預(yù)繳

侯艷佳 追問

2020-01-05 19:30

具體就是：本年前三季度利潤是-4萬，第四季度利潤是1萬，按季度應(yīng)該交企業(yè)所得稅，但是申報(bào)表是按年度填的，年度利潤是-3萬，那我這個(gè)季度想交怎么填？

郭老師 解答

2020-01-05 19:34

按年度來填寫的
你要想著交稅，把費(fèi)用的分錄減去3萬以上

侯艷佳 追問

2020-01-05 19:42

那計(jì)提所得稅分錄就按年度利潤額計(jì)提？不用管季度的利潤么？因?yàn)榧径壤麧櫩隙ù笥谀甓壤麧櫟?/p>

郭老師 解答

2020-01-05 19:43

你好，是的，不管季度的，按年累計(jì)的