kitty 追問

2020-01-05 13:57

是，分紅大于了實際利潤，計提分紅800萬后，未分配利潤余額在借方了

陳詩晗老師 解答

2020-01-05 14:03

原則上是不可以這樣操作處理的。

kitty 追問

2020-01-05 14:06

我們公司去年虧損了300多萬，彌補虧損后就這樣了，但股東會決議是去年年底時就開會決定了，這樣我要是少計提8萬的盈余公積，這樣能否成呢？

陳詩晗老師 解答

2020-01-05 14:13

首先，法定盈余公積是必須要計提的，但是他是根據彌補虧損后的利潤計提。

kitty 追問

2020-01-05 14:19

老師，您幫我看下，我是不是應該按照10566409.65*10%來計提盈余公積

陳詩晗老師 解答

2020-01-05 14:20

是的，按11來計提法定盈余公積的

kitty 追問

2020-01-05 14:23

老師，利潤總額還要減去所得稅額來計算盈余公積吧？

陳詩晗老師 解答

2020-01-05 14:27

是按贏利潤計提，同學
就是當年凈利潤-之前虧損后的余額計提

kitty 追問

2020-01-05 14:38

老師，提取盈余公積金之后，我把未分配利潤的余額全部轉到應付股利就可以了嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-01-05 15:12

理據體完言語攻擊之后，你剩下的未分配利潤就是可以分配的，利潤直接可以結轉。

陳詩晗老師 解答

2020-01-05 15:12

你計提完盈余公積之后，你剩下的未分配利潤就是可以分配的，利潤直接可以結轉。