小妹 追問

2016-04-19 16:50

老師新手，新手  多多指點詳細解答，我們是一般納稅人

小妹 追問

2016-04-20 09:56

老師如果是固定資產是不是不用去國稅認證了

小妹 追問

2016-04-20 11:08

就是增值稅票的認證

小妹 追問

2016-04-20 11:18

是不是這樣   專票價稅合計是8000.。進項稅1162.39元這個數可以抵扣銷項稅      不含稅額6837.61用這個數用來計提折舊

劉老師 解答

2016-04-19 17:02

會計雖然按照3年做，但是繳稅的時候需要納稅調整按照5年抵扣，假設沒有凈殘值，總體上都是費用化8000元，只不過是會計按照3年計提的折舊，稅法上讓按照5年抵扣

劉老師 解答

2016-04-20 10:57

你指的什么認證呢

劉老師 解答

2016-04-20 11:14

固定資產的增值稅發票需要認證。
 
并根據固定資產進項發票認證清單填寫增值稅申報表附表《固定資產進項稅額抵扣情況表》。

劉老師 解答

2016-04-20 11:35

是的