kim?m?y 追問

2020-01-04 21:39

為什么不做長期待攤費用呢？難道不需要每月進行攤銷嗎？

bamboo老師 解答

2020-01-04 21:53

現在還沒有取得發票啊 取得發票后計入

kim?m?y 追問

2020-01-05 08:30

取得發票后怎么計入啊？是借長期待攤費用，待其他應付款？

bamboo老師 解答

2020-01-05 08:34

是的 收到發票后這樣寫分錄 在推廣期內分期攤銷

kim?m?y 追問

2020-01-05 10:07

可是推廣期是今年一年啊，它是今年一年推廣完了，第二年才能申請開出今年的發票啊，那收到發票后推廣期已經過完了怎么攤銷啊？老師你能不能講清楚一些，具體一步一步的會計分錄怎么寫？

bamboo老師 解答

2020-01-05 10:13

請問您的推廣費是2019年一年的?是這個意思么

kim?m?y 追問

2020-01-05 10:31

30萬是19年交的，推廣費是2020年應該發生的，發票是2021年才能收到的，請問2019年收到錢怎么寫分錄，2020年怎么做賬，2021年收到發票該怎么做賬？

bamboo老師 解答

2020-01-05 10:33

2019年收到錢怎么寫分錄?不是應該支付前么? 請問是專票么 會抵扣進項么

kim?m?y 追問

2020-01-05 10:54

到2021年會一次性開專票過來的，可以抵扣

bamboo老師 解答

2020-01-05 10:59

2019支付的時候
借：其他應付款
貸：銀行存款
2020按月攤銷
借：銷售費用 不含可抵扣進項稅額  30萬不含稅后的金額按月攤銷
貸：其他應付款-暫估  
2021收到發票
借：其他應付款-暫估
應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸：其他應付款