彭鵬 追問

2020-01-04 14:05

公積金社保不是費用嗎

岳老師 解答

2020-01-04 14:09

這要區(qū)分員工崗位。

彭鵬 追問

2020-01-04 14:25

老師還是不明白

岳老師 解答

2020-01-04 16:28

代課老師工資、社保公積金道理同樣，他是與取得主營業(yè)務收入相關的，因此他的工資、社保公積金都是作為主營業(yè)務成本。

彭鵬 追問

2020-01-04 16:36

借 主營業(yè)務成本-舞蹈社保 
      其他應付款-個人負擔社保
  貸 銀行存款 
我這樣做分錄對嗎  我們是藝術培訓學校

岳老師 解答

2020-01-04 16:40

借：主營業(yè)務成本
貸：應付職工薪酬——工資
應付職工薪酬——社保及公積金（單位部分）
借：應付職工薪酬——工資
貸：銀行存款
應交稅費——應交個人所得稅
其他應付款——社保及公積金（個人部分）
借：應付職工薪酬——社保及公積金（單位部分）
其他應付款——社保及公積金（個人部分）
貸：銀行存款
借：應交稅費——應交個人所得稅
貸：銀行存款

彭鵬 追問

2020-01-04 16:43

謝謝老師

岳老師 解答

2020-01-04 16:44

不客氣，祝工作順利。