老師好,請(qǐng)問老師,月末做賬時(shí)本期應(yīng)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額我怎么做會(huì)計(jì)憑證,謝謝
楓
于2020-01-04 12:25 發(fā)布 ??555次瀏覽
- 送心意
maize老師
職稱: 初級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師
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你這個(gè)抵扣么, 認(rèn)證么,認(rèn)證申報(bào)就做借進(jìn)項(xiàng)稅額就可以,
2020-01-04 12:30:54

你好 借? 應(yīng)收負(fù)數(shù)?
貸收入負(fù)數(shù)?
應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)? 開票方分錄?
2022-03-02 10:23:48

你好 借;原材料等科目 應(yīng)交稅費(fèi)(進(jìn)項(xiàng)稅額) 貸;銀行存款等科目
不需要針對(duì)沒有抵扣完的部分再做分錄的
2018-09-28 14:14:57

你好!這個(gè)不需要單獨(dú)做憑證。
2017-07-13 10:11:59

你當(dāng)月認(rèn)證下月抵扣,你收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票有做賬就Ok了,月份終了,將當(dāng)月應(yīng)交未交增值稅額從“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)?貸:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅,(轉(zhuǎn)出未交增值稅=銷項(xiàng)稅額+進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出—進(jìn)項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)上期留抵)然后交的時(shí)候借:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅?貸:銀行存款?。認(rèn)證后,下月申報(bào)時(shí)要從國(guó)稅網(wǎng)上下載回認(rèn)證結(jié)果,在申報(bào)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票采集那里上傳即可
2017-05-25 10:50:19
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