o(*￣▽￣*)o 追問

2020-01-03 14:36

那是開專票還是普票啊

meizi老師 解答

2020-01-03 14:39

你好 個人的話 開普票給對方的     這個是車輛

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-01-03 14:40

那是按13%開還是按3%來開啊

meizi老師 解答

2020-01-03 14:47

你好你是小規模還是一般納稅人 。你是一般納稅人是否之前有抵扣過

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-01-03 14:51

有什么不同嗎

meizi老師 解答

2020-01-03 14:53

不一樣 。小規模的話可以簡易計稅按3%減按2%繳納的。  而一般納稅人之前抵扣了就要那13%  如果是簡易計稅的按3%減按2%  主要看你實際情況

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-01-03 14:55

如果是簡易計稅的按3%減按2% 這個是什么意思？那我一般納稅人，是開具3%的，申報的時候減按2%申報嗎

meizi老師 解答

2020-01-03 14:57

你好 是的  到時1%免稅的 填寫在免稅欄次   《財政部、國家稅務總局關于部分貨物適用增值稅低稅率和簡易辦法征收增值稅政策的通知》（財稅[2009]9號）第10條規定：
一般納稅人銷售自己使用過的屬于不得抵扣且未抵扣進項稅額的固定資產，按照簡易辦法依照3%征收率減按2%征收增值稅。
1、小規模納稅人銷售使用過的固定資產，按照簡易辦法依照3%征收率減按2%征收增值稅。

2、增值稅一般納稅人銷售增值稅條例第十條規定不得抵扣且未抵扣進項稅額的固定資產，按照簡易辦法依照3%征收率減按2%征收增值稅。

3、增值稅一般納稅人銷售自己使用過的2009年1月1日以后（東北地區2004年7月1日起、華中六省市按照實行擴大抵扣范圍的時間2007年7月1日）購進或者自制的固定資產，按照適用稅率13%征收增值稅。

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-01-03 15:04

是自己開就可以的吧，不用去稅局代開的吧？

meizi老師 解答

2020-01-03 15:09

你好是的 自己開就行了 。  這個之前問過稅局那邊

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-01-03 15:15

現在還可以開發票給個人嗎？是不是開普通發票就行了？名稱就寫對方名字？納稅號，地址電話這些都不用的？

meizi老師 解答

2020-01-03 15:18

你好 嗯是的 可以開給個人的哈； 開普票 。不能開專票的； 就寫對方名稱就行了。   是的 納稅號，地址電話這些都不用的

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-01-03 17:12

老師，想問下，專票金額是1609.08，不含 稅金額是1518，進項是91.08，但實際報銷是1609，那要怎么做賬，才能使金額跟實際報銷金額一致呀

meizi老師 解答

2020-01-03 17:18

你好 實際是什么業務的？  說下業務 我好判斷科目

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-01-03 17:19

報銷業務啊，報銷餐費

meizi老師 解答

2020-01-03 17:20

那你就做 借管理費用等 1518 進項稅 91.08 貸銀行存款1609  營業外收入 0.08 就行了

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-01-03 17:22

只能這樣嗎？不能把管理費用的金額1518-0.08，不能記管理費用1517.92嗎

meizi老師 解答

2020-01-03 17:23

你好 你要按發票來做賬的     你做賬必須按專票金額來

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-01-04 09:29

那營業外收入0.08的摘要怎么寫？

meizi老師 解答

2020-01-04 11:06

你好 支付某月某員工餐費尾差不付 轉營業外收入