魏魏 追問

2020-01-03 14:35

我計提了增值稅： 借：應交增值稅--轉出未交增值稅  貸：應交未交增值稅   抵扣時： 借：應交未交增值稅  貸：應交稅費  -減免稅，不知道 這樣做對不對

魏魏 追問

2020-01-03 14:45

這個月我的銷項稅減進項稅等于241.6元要交增值稅的，以前稅控技術服務費沒有抵扣，我申報時直接抵扣了，這樣我就不用交稅了，而且是不同期的處理，現在懵了，請問如何處理？

徐阿富老師 解答

2020-01-03 15:02

你好，1，你這個分錄不是要一直掛著：貸：應交稅費 -減免稅余額了？   2，我這不是分錄把你做好了？前面按照我的分錄，之后再做借應交增值稅--未交增值稅貸：應交稅費 -減免稅  這樣就平了

魏魏 追問

2020-01-03 15:14

賬上減免稅沒有余額了，只是增值稅申報表中有余額，這次申報時我就抵減這筆要交的增值稅，稅上是處理了，但實際賬中不是要計提要交的增值稅嗎，然后再做平，你看我這情況 呢怎么處理，還是按上面的分錄 做？

徐阿富老師 解答

2020-01-03 15:20

你好，按照我·上面的做就等于抵減了·啊