Fenz 追問

2020-01-03 21:23

好的，還有一個問題，以前年度入賬錯誤，例如，購買辦公用品收到專票，本應(yīng)借，管理費用 借，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅額   貸，銀行存款。但記成了，借：管理費用，貸：銀行存款。（現(xiàn)在調(diào)整以前年度的這筆賬，是不是借應(yīng)交增值稅進項稅額，貸以前年度損益調(diào)整）

maize老師 解答

2020-01-03 21:32

是的，金額大還是需要改匯算清繳表，你們管理費用多扣除吧？

Fenz 追問

2020-01-03 21:37

金額不大。可不可以不用以前年度損益調(diào)整，直接借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅額，貸管理費用呢

maize老師 解答

2020-01-03 23:09

不能影響本年的利潤這個