樂活 追問

2020-01-03 12:37

19和20年

meizi老師 解答

2020-01-03 12:48

你好  19年暫估了的話  那么2020年5月之前收到發票可以稅前扣除的。 你就紅沖暫估分錄 。分錄不變金額負數沖就行了； 然后按發票在做一筆借主營業務成本貸應付賬款

樂活 追問

2020-01-03 15:08

直接紅沖主營成本成負數了，不應該用以前年度損益調整嗎?我想要的是具體分錄

meizi老師 解答

2020-01-03 15:16

你好  19年做了借主營業務成本貸應付賬款-暫估   那么20年收到發票 你就沖借主營業務成本負數 貸應付賬款-暫估    然后按1月發票做借主營業務成本  貸應付賬款就行了。   因為20年是一正一負  不會影響你損益的  你實際就是在19年做的成本

樂活 追問

2020-01-03 16:41

這樣可以嗎？記得以前老師是說要通過以前年度損益調整處理的

meizi老師 解答

2020-01-03 16:49

你好 可以的。  因為你不影響20年的成本的。 你實際主要是做19年的成本 。為了在匯算之前取得發票稅前扣除的。

樂活 追問

2020-01-03 16:52

但我那個項目不同，前面入錯項目了，現在要調回來

meizi老師 解答

2020-01-03 17:00

你好 你12月的賬結賬沒有 ？之前怎么做的