媛媛123
于2020-01-03 09:03 發布 ??716次瀏覽
郭老師
職稱： 初級會計師
2020-01-03 09:23
老師，你看看我做的進項稅轉出及本期增值稅結轉對不對：(進項稅額轉出)借：管理費用-福利費 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 （本期結轉增值稅分錄）借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 借： 應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸：應交稅費-應交增值稅
答： 你好，最后的貸應交稅費-應交增值稅去掉就對
如果業務招待費是專票 怎么做賬 借：管理費用--業務招待費 借：應交稅費應交增值稅進項 貸：銀行存款 （2）借：應交稅費---應交增值稅（進項稅額轉出） 貸：應交稅費 ---應交增值稅進項 （3）借：管理費用--業務招待費 貸：應交稅費--應交增值稅（進項稅額轉出）最后是這筆分錄 進項稅額轉出平賬 進項稅也平賬 老師這樣做對吧
答： 您好 可以直接這樣寫分錄 借：管理費用-業務招待費 貸：銀行存款 然后勾選平臺做勾選不抵扣操作就好了
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？
答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一
這個有點不能理解，第一步我覺得應該是借：管理費用6000 應交稅費—應交增值稅300 其他業務成本：4000 貸：銀行存款10300然后再轉出進賬稅額借：應交稅費—應交增值稅120 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額轉出）120不是很理解她的這種做法，麻煩老師解釋一下
答： 他的第二個分錄借銀行存款貸進項轉出管理費用是不是這么做的？它這個不光是進項轉出，還得是紅沖費用。也就是費用和進項都不可以抵扣。
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媛媛123 追問
2020-01-03 09:29
郭老師 解答
2020-01-03 09:32
媛媛123 追問
2020-01-03 09:32
郭老師 解答
2020-01-03 09:33
媛媛123 追問
2020-01-03 09:36
媛媛123 追問
2020-01-03 09:37
郭老師 解答
2020-01-03 09:43
郭老師 解答
2020-01-03 09:43