彪壯的睫毛膏 追問

2020-01-02 16:51

可是，紅字分錄怎么沖以前的分錄呢，之前的分錄都平了

meizi老師 解答

2020-01-02 16:59

你好 那說明你之前的分錄可能有錯誤；  你作為購買方認證了發票沒有

彪壯的睫毛膏 追問

2020-01-02 17:03

什么意思，之前做的分錄就是借工程施工-材料，借應交稅費，進項稅額，貸銀行存款，工程施工材料都結轉到成本里了，進項稅額已經轉到未交增值稅里了， 有錯誤嗎？期末都沒有余額怎么紅沖以前的分錄呢

meizi老師 解答

2020-01-02 17:11

你好 那你需要做紅字 然后在去結轉    借工程施工-材料，紅字 借應交稅費，進項稅額，紅字  借銀行存款

彪壯的睫毛膏 追問

2020-01-02 17:18

借工程施工-合同成本-材料
借應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸銀行存款

借銷項
貸進項
貸轉出未交增值稅

老師這是前兩步，現在要具體怎么做呢，老師你可以寫清楚一點嗎？你寫的我不太懂

meizi老師 解答

2020-01-02 17:58

你好   1.如果你沒認證 銷售方直接開票給你們紅字發票 你做 借工程施工-合同成本-材料 紅字 
借應交稅費-應交增值稅-進項稅額   紅字 
貸銀行存款 紅字   2， 然后你做進項稅的紅字結轉     借 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅    具體金額紅字  貸 應交稅費-應交增值稅-進項稅額   紅字   這樣就行了。    因為你之前月末是結轉了進項稅和銷項稅的嘛

彪壯的睫毛膏 追問

2020-01-02 18:04

我們已經勾選認證了，怎么做呢

meizi老師 解答

2020-01-02 18:08

你好   1.勾選認證了 你做進項稅轉出       你填寫紅字信息表 然后銷售方開紅字發票 ；你開紅字信息表后：你做借工程施工-合同成本-材料 
貸應交稅費-應交增值稅-進項稅轉出     收到紅字發票后你做 借工程施工-合同成本-材料 紅字  貸銀行存款 紅字   然后結轉  借應交稅費-應交增值稅-進項稅轉出 貸 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅