浙江長衢-陌荷 追問

2020-01-02 16:30

老師能寫下12月份暫估入庫，和1月沖銷的 分錄嗎？

鄒老師 解答

2020-01-02 16:32

你好
12月份暫估入庫
借；庫存商品或原材料 ，   貸；應付賬款-暫估
1月份根據發票沖銷暫估
借；應付賬款-暫估 ，  貸；庫存商品或原材料
根據發票入賬
借；庫存商品或原材料  ， 應交稅費-應交增值稅（進項稅額），  貸；應付賬款等科目

浙江長衢-陌荷 追問

2020-01-02 16:35

老師，其實我現在已經收到發票，那么12月份 是不能安裝正常發票入庫單嗎？

鄒老師 解答

2020-01-02 16:35

你好，12月份貨到了，但是發票1月到，這種情況就需要按上面的過程做暫估入庫處理才是的