張玲 追問

2020-01-02 14:43

張玲 追問

2020-01-02 14:44

張玲 追問

2020-01-02 14:45

能不能看清楚

張玲 追問

2020-01-02 14:46

bamboo老師 解答

2020-01-02 14:48

這是您11月的庫存商品明細賬

張玲 追問

2020-01-02 14:50

后面是12月份的

bamboo老師 解答

2020-01-02 14:51

這都是您采購入庫的
您銷售過沒有？

張玲 追問

2020-01-02 14:57

老師講一下哪種情況下，暫估？

bamboo老師 解答

2020-01-02 14:59

是購入庫存商品 暫時沒有取得發票 或者發生了成本費用支出沒有取得發票 需要暫估

張玲 追問

2020-01-02 15:14

采購入庫，有些收到貨款，沒有開局發票，所以不會成本核算了？

bamboo老師 解答

2020-01-02 15:16

采購入庫 不是應該支付貨款么？怎么是收到？

張玲 追問

2020-01-02 15:19

采購支付貨款了，我銷售商品對方暫時不要進項發票，導致我成本不會核算

bamboo老師 解答

2020-01-02 15:21

那您先暫估入庫的
借：庫存商品 不含可抵扣進項稅額
貸：應付賬款-暫估
然后跟正常收到發票一樣的計算成本

張玲 追問

2020-01-02 15:34

不含可抵扣的進項稅額是什么意思？

bamboo老師 解答

2020-01-02 15:35

如果是一般納稅人可以抵扣進項稅額 能收到專票的話 就不能把專票的稅款暫估計入

張玲 追問

2020-01-02 15:38

收到發票紅沖暫估，做發票實際數據入賬

bamboo老師 解答

2020-01-02 15:41

是的 收到發票后沖銷暫估 再根據發票做賬

張玲 追問

2020-01-02 15:46

采購我取得了進項發票，是我銷售給我的客戶暫時不要進項發票，是這個問題繞著我，不是采購沒有發票暫估的事情

bamboo老師 解答

2020-01-02 15:54

那您銷售了 可以做不開票收入處理 然后結轉成本
跟開具發票一樣的處理 只是少張發票而已

張玲 追問

2020-01-02 16:01

原來這樣呀!茅塞頓開，謝謝老師!愛你/:lvu

bamboo老師 解答

2020-01-02 16:03

不客氣哈 歡迎有疑問繼續提問