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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2020-01-02 10:55

你好
借;預付賬款,貸;銀行存款
借;庫存商品等科目,貸;應付賬款——暫估

小小小 追問

2020-01-02 11:05

老師在問詳細一點哈。我們賣的是鋼材,貨物是直接從廠家就運到顧客那里的,三方都沒有開票,我們沒有收到客戶貨款,但是我們給廠家付了65萬。這65萬的貨廠家直接運到客戶的。現在年底了,我是直接做預付款那一步呢,還是把兩步分錄都做完好呢

鄒老師 解答

2020-01-02 11:13

你好,你單位需要做預付賬款,然后做購進商品,銷售商品,結轉成本分錄

小小小 追問

2020-01-02 12:42

但是,進貨銷貨都沒得發票噠。我們約定的每月15號開票,所以每個月都有半個月的發票下個月才拿得到

鄒老師 解答

2020-01-02 12:57

你好,沒有發票就做無票購進處理就是了

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相關問題討論
你好 借;預付賬款,貸;銀行存款 借;庫存商品等科目,貸;應付賬款——暫估
2020-01-02 10:55:10
借:銀行存款 貸:預收賬款 借:預收賬款 貸: 應交稅費——應交增值稅——銷項稅額
2018-12-26 12:58:47
如果簽訂了合同 對公支付的話 可以向稅務局申請扣除
2020-04-22 17:36:06
收錢發貨的當月 借銀行存款 貸主營業務收入 --未開票 應交稅費 次月開票沖銷上個月的未開票 然后根據發票借銀行存款 貸主營業務收入 --開票 應交稅費
2019-04-10 11:32:21
您好!支付貨款的時候借預付賬款 貸銀行存款 收到貨的時候借原材料暫估 貸預付賬款。 收到發票,先紅字沖減暫估的憑證,然后做正確的。
2017-03-07 09:35:05
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