梁哥 追問

2020-01-02 10:00

老師，可以做整個分錄出來嗎。

小云老師 解答

2020-01-02 10:04

借:管理費用  貸:庫存商品  應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出）

梁哥 追問

2020-01-02 10:24

這個自產的產品 不是 正常損失了嗎， 為什么是 進項稅額轉出。  這個進項稅額轉出的金額是怎么來的

小云老師 解答

2020-01-02 11:00

你是購買材料生產的產品啊，材料抵扣過

梁哥 追問

2020-01-02 11:52

如果我購進材料 進項稅額是 3000，生產產品領用材料的進項稅額是1200。 那到時候是不是把 1200 的進項稅額做轉出？

小云老師 解答

2020-01-02 11:53

是的，就是這樣。

梁哥 追問

2020-01-02 12:04

那老師這個進項稅額轉出1200 稅是要繳納的，我申報的時候 如果當期銷項稅－進項稅額＝5000。那申報填的增值稅是填5000 還是填6200。  好像申報增值稅 的金額是自動銷項稅額－進項稅額算出來 不能直接填寫的吧。

小云老師 解答

2020-01-02 12:13

附表二有專門給你填進項稅額轉出的地方，填了主表就會自動生成了