呆嘞個呆呆呆 追問

2020-01-01 17:11

為什么不是進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出呢？

鄒老師 解答

2020-01-01 17:12

你好，這個是進(jìn)項紅沖，自然 就是做之前進(jìn)項相反分錄的
進(jìn)項紅沖與進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出不是一回事的
進(jìn)項紅沖通常是購進(jìn)退回
而轉(zhuǎn)出是抵扣了不能抵扣的進(jìn)項稅額

呆嘞個呆呆呆 追問

2020-01-01 17:13

好的，謝謝老師。稅務(wù)報表怎么填呢？

鄒老師 解答

2020-01-01 17:14

你好，進(jìn)項紅沖發(fā)票就在增值稅申報表附表二的進(jìn)項稅額按負(fù)數(shù)填寫就是了
比如正數(shù)進(jìn)項100萬，負(fù)數(shù)進(jìn)項2萬，那進(jìn)項就按98萬填寫

呆嘞個呆呆呆 追問

2020-01-01 17:16

好的，謝謝老師。

鄒老師 解答

2020-01-01 17:17

不客氣，祝你新年愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝