繁榮的鏡子 追問

2020-01-01 16:51

就是做完帳系統自動結轉損益，然后我根據本年利潤手動結轉，再過賬再期末結轉是嗎

bamboo老師 解答

2020-01-01 16:51

嗯 就是這樣才處理順序

繁榮的鏡子 追問

2020-01-01 16:59

年底做賬有沒有別的了，這個月增值稅沒超的要做營業外收入對吧。

bamboo老師 解答

2020-01-01 17:00

催收發票 計提的費用沒有實際發生的可以沖回 存貨盤點等
增值稅不需要繳納的計入營業收入

繁榮的鏡子 追問

2020-01-01 17:03

老師，我之前把福利費直接 借 管理費用 福利費   貸 銀行存款，然后最近才做  借 管理費用 福利費 貸 應付職工薪酬  福利費  借 應付職工薪酬 福利費 貸 銀行存款   有沒有關系？

bamboo老師 解答

2020-01-01 17:07

匯算清繳的時候注意填表就好了 按照合計的福利費金額填寫 
以后都記得從應付職工薪酬科目走賬

繁榮的鏡子 追問

2020-01-01 17:09

那我現在福利費總額在哪可以直接看出來，管理費用嗎

bamboo老師 解答

2020-01-01 17:10

您所有的福利費都是通過管理費用-福利費科目的么 如果是 就看這個科目就好了

繁榮的鏡子 追問

2020-01-01 17:11

嗯，是的，只是有的沒有走應付職工薪酬，那我就直接看管理費用 福利費就行了，對吧 老師

bamboo老師 解答

2020-01-01 17:11

對的 直接看管理費用 福利費就行

繁榮的鏡子 追問

2020-01-01 17:14

如果免稅增值稅超了，是不是貸方有金額， 然后我不管，也不用做營業外收入，到季度結束，我申報，填上去，然后第三方協議扣款，我再做賬 借 應交稅費 應交增值稅  貸 銀行存款。是這樣嗎

bamboo老師 解答

2020-01-01 17:15

對的 這樣理解正確的

繁榮的鏡子 追問

2020-01-01 17:16

好的，謝謝老師，感謝有你們，我就不慌了，謝謝

bamboo老師 解答

2020-01-01 17:16

不客氣哈 換有疑問繼續提問

繁榮的鏡子 追問

2020-01-02 10:27

老師，現在做應交稅費貸營業外收入，是不是這個免稅金額，我直接在軟件中明細賬 10-12.月份應交稅費增值稅的貸方余額數字填列

bamboo老師 解答

2020-01-02 10:28

是的 這樣填寫正確的

繁榮的鏡子 追問

2020-01-02 11:35

老師，我們這個月底凈利潤991元，但是之前稅局說要調增一個8萬，再加上業務招待費調增，我們要交幾萬的稅？如招待費調增3萬，那盈利11萬，我們要交5萬5的稅？

bamboo老師 解答

2020-01-02 11:45

請問單位符合小微企業標準么