陽光 追問

2020-01-01 12:41

收到的發票怎么處理？暫時不做賬嗎？有7萬的費用票

bamboo老師 解答

2020-01-01 12:44

現在收到的發票 不做處理 退給對方重新開具
暫估費用入賬

陽光 追問

2020-01-01 12:46

那如果把這筆費用先坐上，下個月沖紅開具正確的發票，金額是一樣的，跟暫估不就是一個道理？為啥不行？

bamboo老師 解答

2020-01-01 12:48

您發票不能使用 所以先做分錄暫估就好了 然后把不正確的發票退給對方 等次月收到正確發票再沖銷暫估
請問您說的什么不行？

陽光 追問

2020-01-01 12:53

我意思說就是把這個收到的服務類發票不暫估處理，就直接2019年12.31號，所得稅前扣除， 2020年1月跨年沖紅再開具正確發票，這樣子性質上跟暫估一個道理不是，這樣子操作會有風險嗎？匯算清繳前需不需要做納稅調整

陽光 追問

2020-01-01 12:54

不做暫估處理

bamboo老師 解答

2020-01-01 13:16

您收到的發票是2020年開具的 按暫估入賬比較合理
當然 按您說的這樣處理也是可以的 匯算清繳前也不需要納稅調整

陽光 追問

2020-01-01 15:34

謝謝老師

bamboo老師 解答

2020-01-01 15:34

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快