懶胖墩 追問

2020-01-01 08:34

怎么做分錄

郭老師 解答

2020-01-01 08:36

你好，你之前怎么做的？

懶胖墩 追問

2020-01-01 08:39

借:應(yīng)付職工薪酬-工資     xxxx
貸:其他應(yīng)付款-社保        xxxxx
    應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅           xxxxx
    銀行存款                   xxxxx

郭老師 解答

2020-01-01 08:41

借應(yīng)交稅費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬
然后發(fā)給職工借應(yīng)付職工薪酬貸銀存

懶胖墩 追問

2020-01-01 08:46

老師  有些職工已經(jīng)離職了  我能不能把這些錢做到營(yíng)業(yè)外收入呢

郭老師 解答

2020-01-01 08:48

你好，可以的，

懶胖墩 追問

2020-01-01 08:57

借:應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅
貸:以前年度損益調(diào)整
借:以前年度損益調(diào)整
貸:營(yíng)業(yè)外收入

郭老師 解答

2020-01-01 09:05

不用的
借應(yīng)交稅費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬貸營(yíng)業(yè)外收入

懶胖墩 追問

2020-01-01 09:07

老師 這個(gè)是2018年的個(gè)稅 應(yīng)該放到以前年度損益調(diào)整科目 應(yīng)該更好一點(diǎn)吧

郭老師 解答

2020-01-01 09:12

你在18年已經(jīng)稅前扣除了，不修改18年的年報(bào)了
直接在今年用營(yíng)業(yè)外收入就可以

懶胖墩 追問

2020-01-01 09:23

老師  那我剛才那一步其實(shí)應(yīng)該也沒什么錯(cuò)吧  只是需要修改18年年報(bào)了

郭老師 解答

2020-01-01 09:25

借應(yīng)交稅費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配

懶胖墩 追問

2020-01-01 09:29

嗯  老師是不是最好不要用以前年度損益調(diào)整科目  這樣引起報(bào)表勾稽關(guān)系不一樣 會(huì)讓稅務(wù)局關(guān)注

郭老師 解答

2020-01-01 09:30

你好，這個(gè)應(yīng)該用就得用
你這個(gè)不用才對(duì)
之前抵扣了所得稅，現(xiàn)在沖回不抵扣

懶胖墩 追問

2020-01-01 09:37

這個(gè)會(huì)引起稅務(wù)局的關(guān)注

郭老師 解答

2020-01-01 09:38

這個(gè)不太清楚的

懶胖墩 追問

2020-01-01 09:41

好的  謝謝老師

郭老師 解答

2020-01-01 09:52

不用客氣的，