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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2019-12-31 23:27

你好,你有應付利潤的嗎

錦鯉 追問

2019-12-31 23:30

是的,還交了個稅

郭老師 解答

2019-12-31 23:36

你有應付利潤這個科目的嗎

錦鯉 追問

2019-12-31 23:39

有的,分錄應該怎么寫?

郭老師 解答

2019-12-31 23:48

借利潤分配-應付利潤
貸應付利潤
借應付利潤貸銀存,應交稅費
借利潤分配-未分配利潤貸利潤分配-應付利潤

錦鯉 追問

2019-12-31 23:51

順序是不是有點問題?

郭老師 解答

2019-12-31 23:52

你好,有什么問題的
第一個計提,第二個支付
第三個結轉

錦鯉 追問

2019-12-31 23:54

公司轉讓,是不不是應該先結轉,然后計提,再支付?

郭老師 解答

2020-01-01 00:02

沒有閑結轉的
都是先計提
你當月不發,就結轉

錦鯉 追問

2020-01-01 00:03

就是當月付的

郭老師 解答

2020-01-01 00:04

你說的結轉是不是本年利潤結轉
你計提了,利潤分配-應付利潤有余額了才結轉的

錦鯉 追問

2020-01-01 00:06

是的,未分配利潤要調整為零

郭老師 解答

2020-01-01 00:06

未分配利潤最后結轉的

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相關問題討論
你們公司如果有對外籌資等業務就用企業會計準則,反之就是小企業會計準則。
2018-09-26 11:09:52
小企業會計準則的話 在一些問題的處理上 會簡化 比如融資租入固定資產 不通過未確認融資費用核算 還有 不需要計提資產減值準備等等 就是稍微復雜點的問題 簡化處理 其他的 沒什么
2020-01-02 20:26:57
選擇新會計準則吧
2017-12-21 15:22:39
小企業會計準則是專門針對新成立的,規模比較小的企業設置的,小企業會計準則所使用的會計科目都是常用性的,沒有太多特殊性的科目。
2018-11-30 09:57:33
1.本月計提,權責發生制,2 ,看截圖這個
2020-08-06 14:08:30
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