小 U 追問

2019-12-31 15:45

不會算，之前都是軟件自動算，是不是416131.29—108811.67+23.55

寒池老師 解答

2019-12-31 15:49

是的，這就是要結轉至本年利潤的金額，不過最后一個數字是223.55，不是23.55，謝謝，希望能幫到您。

小 U 追問

2019-12-31 16:13

307543.17，已經在利潤分配借方，這樣對嗎，如果這樣對，是不是可以過賬，結賬了

寒池老師 解答

2019-12-31 16:21

您好，不管是手工還是軟件，正常的流程是：入賬；結轉損益，結轉之后損益類科目余額為0；損益類科目結轉至“本年利潤”；“本年利潤”結轉至“利潤分配”。您這截圖損益類科目有余額，但是利潤分配本期發生額貸方有數據，這是矛盾的，想問一下，利潤分配貸方數據是手動改的還是系統自動出來的。謝謝。

小 U 追問

2019-12-31 16:24

手工錄入了一張記賬憑證，然后試算平衡就這樣了

寒池老師 解答

2019-12-31 16:33

您好，那在目前基礎上，需要兩步。第一，手工錄入，借：本年利潤  貸：各種費用 、稅金及附加  借：本年利潤  貸：各種收入 也就是，把損益類科目結轉至“本年利潤”，做完之后，賬上損益類科目余額為0.第二，把第一步之后的“本年利潤”余額結轉至“利潤分配”。