陸 追問(wèn)

2019-12-31 12:11

那我來(lái)的是成本票，要怎么做成費(fèi)用票？我先把這些票做成庫(kù)存商品了，要怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？

鄒老師 解答

2019-12-31 12:11

你好，之前計(jì)提的是費(fèi)用，但是取得發(fā)票不是費(fèi)用發(fā)票，而是購(gòu)進(jìn)的庫(kù)存商品發(fā)票，是這個(gè)意思？

陸 追問(wèn)

2019-12-31 12:13

是的 老師

鄒老師 解答

2019-12-31 12:14

你好
取得了發(fā)票就先把之前計(jì)提的費(fèi)用分錄沖銷(xiāo)，借；其他應(yīng)付款等科目，貸；管理費(fèi)用
然后根據(jù)購(gòu)進(jìn)的庫(kù)存商品發(fā)票做購(gòu)進(jìn)分錄，借；庫(kù)存商品，貸；應(yīng)付賬款等科目

陸 追問(wèn)

2019-12-31 12:17

嗯嗯，那再結(jié)轉(zhuǎn)嗎 ？

鄒老師 解答

2019-12-31 12:45

你好，如果這個(gè)庫(kù)存商品有對(duì)外銷(xiāo)售了，就需要結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的