maize老師 解答

2019-12-29 09:15

那你之前確認(rèn)收入不是做借應(yīng)收 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅么，那這個(gè)不對(duì)，也需要沖掉 重新做

會(huì)計(jì)學(xué)堂0123 追問(wèn)

2019-12-29 09:26

沒(méi)做，請(qǐng)問(wèn)一步一步做個(gè)分錄謝謝您

maize老師 解答

2019-12-29 09:28

借應(yīng)收 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅  借:營(yíng)業(yè)稅金及附加 負(fù)數(shù) 貸:應(yīng)交稅金-增值稅 負(fù)數(shù)  你是小規(guī)模么，你交稅做么，那就是借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 貸銀行，這個(gè)就是完整的了，結(jié)轉(zhuǎn)損益做借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  貸本年利潤(rùn) ，借本年利潤(rùn) 負(fù)數(shù) 貸營(yíng)業(yè)稅金及附加 負(fù)數(shù)

會(huì)計(jì)學(xué)堂0123 追問(wèn)

2019-12-29 09:39

老師，我不明白，
是這樣嗎？
先沖紅錯(cuò)計(jì)提的分錄，
借:營(yíng)業(yè)稅金及附加-100
貸::應(yīng)交稅金-增值稅-100
當(dāng)時(shí)轉(zhuǎn)收入時(shí)的分錄也是沖紅
借:營(yíng)業(yè)收入-2000
貸本年利潤(rùn)-2000
現(xiàn)在開(kāi)始調(diào)整正確的分錄
借:現(xiàn)金或者銀行存款
貸:營(yíng)業(yè)收入   貸應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅
交的時(shí)候分錄
借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅    貸銀行存款
是這樣嗎？

maize老師 解答

2019-12-29 09:41

借:營(yíng)業(yè)收入-2000
貸本年利潤(rùn)-2000 你收入也做不對(duì)么，那是這樣，現(xiàn)在開(kāi)始調(diào)整正確的分錄
借:現(xiàn)金或者銀行存款
貸:營(yíng)業(yè)收入 貸應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅
交的時(shí)候分錄
借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 貸銀行存款  是的，借:現(xiàn)金或者銀行存款
貸:營(yíng)業(yè)收入 貸應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 要是之前那個(gè)是一樣沖掉話，現(xiàn)在做是這樣

會(huì)計(jì)學(xué)堂0123 追問(wèn)

2019-12-29 09:41

那我之前繳納的分錄也需要沖紅嗎？就是，借，:應(yīng)交稅費(fèi)增值稅貸:銀行存款

maize老師 解答

2019-12-29 09:43

你這個(gè)做沒(méi)有問(wèn)題不需要

會(huì)計(jì)學(xué)堂0123 追問(wèn)

2019-12-29 09:44

老師我不會(huì)從營(yíng)業(yè)稅金及附加里面調(diào)出的分錄，您能說(shuō)細(xì)一點(diǎn)嗎？并一步一步的把分錄在謝一面謝謝您

maize老師 解答

2019-12-29 09:50

借:營(yíng)業(yè)稅金及附加-100
貸::應(yīng)交稅金-增值稅-100   
借本年利潤(rùn) 負(fù)數(shù) 貸營(yíng)業(yè)稅金及附加 負(fù)數(shù)  這個(gè)做完就沒(méi)有了

會(huì)計(jì)學(xué)堂0123 追問(wèn)

2019-12-29 10:25

老師謝謝您非常感謝

maize老師 解答

2019-12-29 10:44

好，我先回復(fù)別的學(xué)員，你有疑問(wèn)再追問(wèn)哈，