LIULINA 追問

2019-12-28 18:00

是的，我們預收的都加到今年收入了，那今年的應收呢？是不是要加上

陳詩晗老師 解答

2019-12-28 18:02

預收 的是不屬于收入的。
收入是不加預收 的，這是負債，不是收入。
今 年的應收屬于

LIULINA 追問

2019-12-28 18:05

預收的這些都開票了，確認收入了，但是老板只要今年應該產生的收入

陳詩晗老師 解答

2019-12-28 18:09

那就需要加入，你是按你當年的收入科目 發生額來確認

LIULINA 追問

2019-12-28 18:09

還有一個問題，我們有A公司和B公司，A公司控股B公司，A公司沒錢，用借B公司的錢，也沒還過，導致賬上掛的其他應收其他應付太多，怎么辦？國家是不是允許控股公司資金通用？

陳詩晗老師 解答

2019-12-28 18:10

這個是需要歸還 的，不是說一直不歸還，起碼 有錢的時候你就要歸還處理
企業間目前還沒有說不能通用

LIULINA 追問

2019-12-28 18:29

我們是勞務派遣公司差額納稅，是和公立校合作的，年底學校封賬，學校提前把明年的錢都給結算了，同時我們也給開票了，但是明年的成本怎么辦，現在是不是相當于虛增收入了？可以提前計提工資成本嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-12-28 18:51

那你現在開票收錢了，你就是要作為現在的收入處理了喲
你這收入確認的同時，可以暫估成本入賬處理的

LIULINA 追問

2019-12-28 19:20

關于殘保金的，因為我們派遣的老師都是半學期或者一學期的，是不是簽訂合同不滿一年的就可以不交殘保金？

陳詩晗老師 解答

2019-12-28 19:22

不是的，你是按加權 平均計算人員交納

LIULINA 追問

2019-12-28 19:27

加權平均的計算方式是？

陳詩晗老師 解答

2019-12-28 19:29

（季初+季末人數）/2
年平均人員是 （4季相加）/4
你是這樣計算人員計算