嗡嗡 追問

2019-12-28 09:13

那3000元的分錄：借管理費用--職工福利費  貸現金
4000元的分錄：借管理費用--職工福利費  貨現金， 
由于1月當月支出，12月無計提，所以不用借應付職工薪酬這個科目吧？我那樣做分錄對嗎？

洛洛老師 解答

2019-12-28 12:56

您好，1月支出就12月沒計提可以補計提，或者直接在1月份單獨計提然后再發放。

嗡嗡 追問

2019-12-28 15:59

即是要經入一入應付職工薪酬科目才行，對嗎/

洛洛老師 解答

2019-12-28 16:15

您好，是的，需要過應付職工薪酬科目。