愛寶寶 追問

2019-12-27 13:24

為什么不是：貸庫存商品呢

bamboo老師 解答

2019-12-27 13:35

借：主營業務成本
貸：庫存商品
結轉銷售成本的時候寫這個分錄

愛寶寶 追問

2019-12-27 15:47

因為我是第一次做這種零售公司的賬，想問老師公司每次購進庫存商品，到月末都要將庫存商品結轉到主營業務成本科目嗎？

bamboo老師 解答

2019-12-27 15:48

月末根據銷售的數量把庫存商品結轉到主營業務成本科目

愛寶寶 追問

2019-12-27 15:54

這樣就可以在庫存商品科目明細中很清楚地看到酒的庫存數了，對嗎

bamboo老師 解答

2019-12-27 15:56

是的 一般還應該有進銷存表格的

愛寶寶 追問

2019-12-27 16:01

要自己做一張進銷存表格放到憑證上嗎？

bamboo老師 解答

2019-12-27 16:02

可以自己做進銷存表格附在結賬成本的憑證后面

愛寶寶 追問

2019-12-27 17:16

好的，還要問您另一個問題我公司掛靠一個公司每年要交管理費用費五萬元，這筆管理費能做外賬嗎

bamboo老師 解答

2019-12-27 17:22

對方管理費給您單位開具了發票么

愛寶寶 追問

2019-12-27 17:22

不確定開

bamboo老師 解答

2019-12-27 17:23

那您可以先入賬 后期如果不能取得發票的話 匯算清繳的時候納稅調增

愛寶寶 追問

2019-12-27 17:26

如果對方能開票就可以做外賬對嗎
借：管理費用―管理費
貸：銀行存款
是這樣嗎？

bamboo老師 解答

2019-12-27 17:43

是的 這樣寫分錄可以的