香蕉仙人掌 追問

2019-12-27 09:40

我們公司給月供給我們車的那個供應商，然后客戶給月供我們

郭老師 解答

2019-12-27 09:49

借累計折舊固定資產清理貸固定資產，借應收賬款貸固定資產清理應交稅費，
把固定資產清理結轉到資產處置損益。

香蕉仙人掌 追問

2019-12-27 10:06

就好像，車子的全款是十萬，然后要月供3年也就是36個期，一個月要還月供2777.78元，，然后公司的車子是按3年計提完折舊的，，現在才計提了半年，折舊的計算方式是減去了殘值的。
這時有個客戶過來說要買這車子，，款項共十萬也是，首付給了8000，剩余的九萬二按36期還款，，，這我怎么做分錄（麻煩明細點，非常感謝感激）

郭老師 解答

2019-12-27 10:15

你好，折舊計提了多少
固定資產原值是多少

香蕉仙人掌 追問

2019-12-27 14:08

折舊半年1583.34，原值10萬

香蕉仙人掌 追問

2019-12-27 14:09

折舊半年15833.34，原值十萬

郭老師 解答

2019-12-27 14:15

借累計折舊1583.34
固定資產清理
貸固定資產10萬。

郭老師 解答

2019-12-27 14:15

銷售出去開的發票金額是多少？或者是你買給對方是多少錢。

香蕉仙人掌 追問

2019-12-27 15:05

賣給對方總額是十萬，但是屬于分期付款的，收了8000元的首付，，剩余九萬二，每月收2555.56，上面的固定資產清理是多少

香蕉仙人掌 追問

2019-12-27 15:05

不開發票

郭老師 解答

2019-12-27 15:18

借銀行8000
應收92000
貸固定資產清理10/1.13
應交稅費10/1.13*13%

第一個固定資產清理10-1583.34

郭老師 解答

2019-12-27 15:18

不開發票，一樣做賬的。

香蕉仙人掌 追問

2019-12-27 15:45

那我現在每月還要付月供然后還要計提折舊，這些依然還是借應付，貸銀行，然后折舊的時候還是借管理費用-折舊，然后貸累計折舊，是這樣嗎，車子賣出去了，但是我們公司還沒付完那車子的月供，還是說不用計提折舊了，就直接付月供，做月供那比分錄就可以了

郭老師 解答

2019-12-27 15:54

不折舊
需要還貸款，按月還貸款的

香蕉仙人掌 追問

2019-12-27 15:55

對，按月還款的

郭老師 解答

2019-12-27 16:01

貸款需要按月，作者就不需要了，固定資產都已經清理了，不能折舊了

香蕉仙人掌 追問

2019-12-27 16:25

哦哦，那車子到時候被客戶月供完以后，是不是還要做一筆結轉的會計分錄，還是說現在每月做一筆結轉分錄，那分錄又是如何做的

郭老師 解答

2019-12-27 16:29

結轉什么業務的分錄？

香蕉仙人掌 追問

2019-12-27 22:48

做汽車租賃的，平時客戶租了車收的錢他也會做借應收，貸主營業務收入，收到錢的時候也有借銀行，貸應收，那每月收到客戶打來的錢，不用轉到主營業務收入嗎？這筆業務能在利潤表里反應出來嗎

郭老師 解答

2019-12-27 22:49

之前做了收入，不能重復做了
借應收賬款貸主營業務收入，這一筆可以在利潤表體現的