細(xì)心的玫瑰 追問

2019-12-26 14:16

我是9月份暫估入成本了

bamboo老師 解答

2019-12-26 14:16

那您當(dāng)時暫估的分錄怎么寫的 現(xiàn)在是收到發(fā)票要沖銷暫估么

細(xì)心的玫瑰 追問

2019-12-26 14:18

借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品

bamboo老師 解答

2019-12-26 14:18

這是結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄  暫估庫存商品入賬的分錄沒有嗎

細(xì)心的玫瑰 追問

2019-12-26 14:20

我貸方是不是寫錯了

細(xì)心的玫瑰 追問

2019-12-26 14:21

借：庫存商品 貸：預(yù)付賬款

細(xì)心的玫瑰 追問

2019-12-26 14:22

票是10月份來的11月份認(rèn)證的

bamboo老師 解答

2019-12-26 14:23

一般這樣寫 暫估入賬
借：庫存商品 不含可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款-暫估
結(jié)轉(zhuǎn)成本
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：庫存商品
收到發(fā)票
借：應(yīng)付賬款-暫估
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款

細(xì)心的玫瑰 追問

2019-12-26 14:23

第四季度不是有所得稅了嗎我不知道怎么算成本，沖回不知道怎么做賬了

細(xì)心的玫瑰 追問

2019-12-26 14:26

我收到的發(fā)票比暫估的多

bamboo老師 解答

2019-12-26 14:28

您庫存商品是不是已經(jīng)全部銷售掉了？

細(xì)心的玫瑰 追問

2019-12-26 14:44

在嗎

bamboo老師 解答

2019-12-26 14:47

我問你話了 您沒有回復(fù)我啊

細(xì)心的玫瑰 追問

2019-12-26 14:53

沒有

細(xì)心的玫瑰 追問

2019-12-26 14:55

企業(yè)給開了兩張發(fā)票其中有一部分開出去了，還有一部分沒開我11月份都認(rèn)證了

bamboo老師 解答

2019-12-26 14:55

那現(xiàn)在把您前面暫估的分錄紅沖 根據(jù)發(fā)票再寫藍(lán)字分錄

細(xì)心的玫瑰 追問

2019-12-26 14:58

我是9月份暫估的11月份認(rèn)證的

bamboo老師 解答

2019-12-26 14:59

那您10月份收到發(fā)票的時候有沒有做賬務(wù)處理？

細(xì)心的玫瑰 追問

2019-12-26 15:00

那分錄怎么做

細(xì)心的玫瑰 追問

2019-12-26 15:02

沒有10月份沒開票我就沒認(rèn)證發(fā)票

bamboo老師 解答

2019-12-26 15:02

10月份
借：庫存商品  借方紅字
貸：預(yù)付賬款  貸方紅字
借：主營業(yè)務(wù)成本  借方紅字
貸：庫存商品 貸方紅字
借：庫存商品
應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：預(yù)付賬款
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：庫存商品
11月份
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額